A PROPOS
D'ALCOR CONSEIL
Alcor Conseils est un cabinet de conseil indépendant spécialisé dans l’accompagnement sur-mesure des entrepreneurs et des entreprises (PME et ETI).
Nous travaillons actuellement sur :
L’analyse des opportunités stratégiques et l’amélioration de la gestion des entreprises ;
Les opérations de fusions - acquisitions - cessions ;
La recherche et l’optimisation des ressources financières des porteurs de projets et des entreprises.
Notre expérience nous permet d’analyser l’ensemble des enjeux commerciaux, financiers et juridiques de l’entreprise.
CONSEILS ET AUDITS
Suivi fiscal d’un groupe de restauration : préparation des déclarations fiscales périodiques (IS, IFU, TS, CVAE…), détermination du résultat d’ensemble du groupe fiscal, établissement des liasses fiscales de la société mère et des filiales du groupe, formalités liées à l’intégration fiscale (demande d’agrément de transfert des déficits dans le cadre d’une fusion ou TUP, modification du périmètre d’intégration fiscale…), suivi des crédit-bail immobiliers (redevances non déductibles, levées d’option, refinancement..), revue fiscale annuelle, relations avec les services fiscaux,
Restructuration d’un ensemble immobilier français détenu par une société étrangère : apport à une société française détenu par un fonds de dotation, supervision de la liquidation de la société étrangère, suivi administratif des entités du groupe restructuré (SARL, SCI, Association, Fonds de dotation),
Formalités juridiques de TPE : rédaction du rapport de gestion, de l’assemblée générale, dépôt des comptes annuels,
Constitution de sociétés : choix de la structure juridique, rédaction des statuts et formalités d’immatriculation.
CHAMP D’EXPERTISE 1 :
CREER
Vous réfléchissez à un projet de création d’entreprise ?
Vous vous posez beaucoup de questions :
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Comment mettre en œuvre une telle démarche ?
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Par quoi commencer ?
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Suis-je bien préparé ? bien renseigné ?
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Doit-on se former et si oui, comment et par qui ?
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Que faut-il penser du modèle des franchises ?
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Quels serait le meilleur statut pour démarrer ?
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Faut-il m’associer et si oui, à quelles conditions ?
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…
Nous vous aidons à mesurer tous les enjeux stratégiques et financiers de votre projet : ses avantages (croissance potentielle, rentabilité prévisionnelle, valorisation du fonds attendue…), ses coûts et ses risques (incidence sur la trésorerie, le point mort, les marges de manœuvre à venir…).
Notre but est de consolider votre projet, de fiabiliser vos prévisions et d’étudier avec vous toutes les options financières et juridiques, pour ne rien laisser au hasard avant de quitter (ou non) l’abri.
CHAMP D’EXPERTISE 2 :
DEVELOPPER
Vous réfléchissez à un projet d’investissement ?
Vous vous posez beaucoup de questions :
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Tous les coûts ont-ils été considérés ?
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Est-ce la bonne stratégie ? Est-ce le bon moment ?
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Mon assise financière est-elle suffisamment solide ?
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A-t-on d’autres options et si oui, quels seraient les critères de choix ?
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Comment financer le projet et comment le présenter à mes partenaires ?
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…
Nous vous aidons à replacer votre projet d’investissement dans une stratégie cohérente et de long terme visant à renforcer votre positionnement au sein de votre secteur d’activité, mais aussi à préserver votre sérénité, en particulier vis-à-vis de vos partenaires financiers, ainsi qu’à maximiser progressivement, conformément à vos objectifs, la valeur réelle de votre entreprise.
Notre but est de vous faire gagner du temps dans la clarification des enjeux stratégiques, opérationnels et financiers de votre projet, et dans l’obtention des meilleures conditions de financement nécessaires, pour que le premier avis de tempête ne vienne pas tout compromettre.
CHAMP D’EXPERTISE 3 :
GERER
Vous souhaitez être accompagné au quotidien dans la gestion des enjeux financiers, fiscaux et sociaux de votre entreprise ?
Vous vous posez beaucoup de questions :
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Comment mesurer l’évolution de mon chiffre d’affaires, de mes prix de revient, de mon seuil de rentabilité, de mes performances ?
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Comment construire mon tableau de bord ?
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Comment faire le point avec mon banquier sur le fonctionnement de mon compte et sur mes frais bancaires ?
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Quelles sont les formalités d’embauche ou de licenciement ?
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Comment établir les bulletins de salaires et payer les cotisations sociales ?
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Quelles sont mes obligations fiscales et comment remplir mes déclarations ?
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Comment contacter et négocier avec le service des impôts à la suite d’une demande de renseignements de l’administration ?
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…
Nous définissons ensemble les indicateurs de performance pertinents pour votre entreprise compte tenu de vos objectifs et des contraintes spécifiques de votre secteur d’activité (part de marché, taux de marge, valeur ajoutée, prix de revient etc.). Nous analysons l’évolution de ces ratios dans le temps et par comparaison avec ceux de vos concurrents ou/et de votre secteur d’activité.
Nous vous accompagnons aussi dans toutes vos démarches réglementaires sociales : nous réalisons toutes les formalités déclaratives liées à l’embauche de votre personnel, nous établissons les bulletins de salaires et les déclarations sociales, nous vous accompagnons dans la formalisation des ruptures de contrat etc.
Nous prenons en charge tous les aspects administratifs en relation avec les services fiscaux, organismes paritaires, greffes des tribunaux de commerce, banques et assurances etc. Notre but est de vous faire gagner du temps, de sécuriser vos engagements et de vous permettre de vous consacrer au pilotage quotidien de votre entreprise dans les meilleures conditions.
CHAMP D’EXPERTISE 4 :
CEDER
Vous réfléchissez à la cession de votre entreprise ?
Vous vous posez beaucoup de questions :
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Quelles sont les étapes d’une cession ?
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Que peut valoir mon entreprise ? et pour qui ?
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Un fonds d’investissement serait-il intéressé ? et intéressant ?
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Quelle offre pourrait-on attendre des managers ?
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Pourrais-je accroître ma valorisation ?
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Sur quels points devrai-je communiquer et quand ?
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Que me resterait-il après impôts ?
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Nous connaissons les modalités opérationnelles, contractuelles et fiscales de la transmission d’entreprise. Nous analyserons avec vous les possibilités de renforcer votre attractivité dans une perspective de valorisation accrue et de pérennité optimale de votre entreprise.
Notre but est de vous donner toutes les clés juridiques et financières pour concrétiser la transmission de votre entreprise dans les meilleures conditions, afin que l’escale profite à tous… avant de rouvrir les cartes.
CHAMP D’EXPERTISE 5 :
REPRENDRE
Vous réfléchissez à un projet de reprise d’entreprise ?
Vous vous posez beaucoup de questions :
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Quelles sont les étapes d’une reprise ?
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Sur quels critères établir un premier tri des dossiers ?
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Quelles sont les différentes méthodes de valorisation ?
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Quels sont les risques et comment les mesurer ?
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Quelle serait ma capacité d’emprunt et comment convaincre mes partenaires ?
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Jusqu’où approfondir les audits ?
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Quelles garanties pourrais-je demander ?
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…
Nous vous proposons de vous accompagner dans toutes les étapes de votre parcours de reprise, qu’il s’agisse de préciser vos critères de sélection, d’améliorer votre communication, d’apprécier le modèle économique des entreprises cibles, de valoriser leurs titres ou leurs fonds en croisant différentes approches méthodologiques, d’envisager toutes les options pratiques, juridiques et financières de l’opération et de vous assister dans vos discussions avec tous vos interlocuteurs : cédants, associés, banquiers, bailleurs, administrations, franchiseurs…
Notre but est de vous faire gagner du temps et de la réactivité, pour vous permettre d’étudier les meilleures opportunités et d’apprécier au mieux la valeur et la pérennité des affaires qui se présenteront à vous.
ACCOMPAGNEMENT DE CEDANTS D’ENTREPRISE
Contexte
Les dirigeants d’une société spécialisée dans les travaux de façades (enduits imperméabilisants, ragréage, peinture extérieure, pierres collées, bardages bois, pliage et pose de tôles d’aluminium) souhaitaient réorienter leur activité vers la construction de logements.
Problématiques
Les cédants souhaitaient conserver le maximum de confidentialité. Ils étaient par ailleurs réticents à demeurer engager par des garanties vis-à-vis du repreneur. Le chiffre d’affaires avait connu d’importantes variations au cours des dernières années, mais le résultat d’exploitation était toujours demeuré positif.
Dénouement
L’option retenue fut celle d’une cession du fonds de commerce dans la perspective d’un réemploi du produit de la vente dans leurs nouvelles activités immobilières. Les négociations avec le repreneur, un concurrent direct de dimension nationale, ont notamment porté sur la continuité effective des salariés et sur la reprise opérationnelle des chantiers en cours.
ACCOMPAGNEMENT DE REPRENEURS D’ENTREPRISE
Contexte
Au terme d’une quinzaine d’années passées au sein d’un groupe gérant plusieurs bars et discothèques renommés de la région parisienne, le porteur de projet se voyait proposer la direction générale de l’un de ces plus gros établissements. Préférant se mettre à son compte, il fut séduit par un grand restaurant, animé depuis une vingtaine d’années par un « patron » charismatique.
Problématiques
Conscient de la nécessité de consolider son équipe, il associe un cuisinier au capital de la holding de reprise. Outre le rachat des titres de la société d’exploitation, le repreneur intègre dans son plan de financement le coût de travaux d’aménagement permettant d’augmenter la qualité et la capacité d’accueil ainsi que l’offre de services.
Dénouement
La confiance qui s’établit avec le cédant facilita notamment l’élaboration d’un business plan très abouti, indispensable pour vaincre les réticences bancaires.
VALORISATIONS D’ENTREPRISE
Contexte
Le dirigeant d’un groupe proposant la délégation de gestion de contrats d’assurance santé souhaitait connaître la valorisation de ses sociétés dans la perspective d’une cession partielle de ses titres à un fonds d’investissement.
Problématiques
Le groupe détenu par une société holding comprenant des actionnaires familiaux et salariés, rassemblait des activités industrielles et de services réparties sur plusieurs sites, ainsi que de nombreux immeubles de bureaux et d’habitation.
Dénouement
Chaque entité a fait l’objet d’un examen de ses statuts et comptes sociaux permettant sa valorisation, avant sa consolidation au niveau de la holding. Le croisement de différentes méthodes de valorisation, pondération et décotes, leur commentaire et leur mise en perspective dans la situation du marché et les circonstances du projet, ont permis de clarifier les marges de négociation et d’anticiper les arguments de chacune des parties afin de faciliter leur entente.
CONSEIL FISCAL
Contexte
Un groupe de restauration composé d’un très grand nombre de sociétés d’exploitation et de sociétés immobilières souhaite opérer chaque année ses retraitements fiscaux conformément aux dernières évolutions législatives.
Problématiques
La taille et la diversité du groupe ainsi que l’évolution constante de ses structures juridiques et de son actionnariat, induisent l’examen de multiples problématiques et arbitrages fiscaux (transferts de déficits dans le cadre de fusions, modifications du périmètre d’intégration fiscale, suivis de la déductibilité de redevances de CBI etc.).
Dénouement
La supervision de la revue fiscale annuelle par un tiers possédant une compréhension détaillée et ancienne du groupe permet d’optimiser le résultat fiscal de la société mère et de ses filiales en toute sécurité. Elle assure par ailleurs une conservation de l’information et une continuité des pratiques fiscales au sein du groupe, par delà les changements d’organigramme interne.
TEMOIGNAGES
Personne très agréable, très professionnelle et souriante, Thomas Walther m’a accompagné dans la reprise de notre entreprise familiale en 2016, puis dans des missions variées telles que l’établissement de business plan, d’outils de reporting, l’étude de nouveaux partenariats avec des fournisseurs étrangers ou la mise en place d’un dispositif de rémunération variable individuelle et collective... Thomas Walther est un homme de confiance et très polyvalent. Je le recommande vivement pour le développement de votre entreprise.
(Benjamin Marconnet, gérant d’une société de distribution d’équipement de mobilité sur mesure - Mission de conseil et d’assistance administrative et financière)
En tant que petite entreprise d'édition, je n’exagère pas en affirmant que nous devons en grande partie notre longévité à l’accompagnement sans faille de Gérard Redouté ; depuis 2007, son équipe nous a toujours orientés de manière adaptée et au plus près de nos intérêts. Grâce à son travail efficace et fiable, à sa réactivité et à ses conseils, nous avons traversé toutes ces années, tantôt bonnes, tantôt mauvaises, sans jamais mettre en péril notre activité. Nous le remercions pour son professionnalisme, et recommandons vivement ses services.
(Ana de Staal, présidente des Editions d’Ithaque - Mission de conseil et d’assistance administrative depuis 2007)
Juste un petit mot de notre part (…) afin de te remercier chaleureusement pour tout ce que tu as fait… Ton implication à nos côtés, ainsi que le temps et l’énergie déployés, auront finalement porté leurs fruits… et l’on n’y croyait plus trop !
Encore une fois, nous te remercions du fond du cœur ; tout ça n’aurait pas été possible sans toi, ta bienveillance, ton savoir-faire et ton optimisme.
(Jacques et Jean-Pierre Toutounji, gérants de SCI - Mission de conseil et d’assistance administrative et financière)
Monsieur Redouté assure la comptabilité et le suivi administratif (juridique, déclarations fiscales, relations avec service des impôts et les banques) de ma société depuis 11 ans. J’apprécie le grand professionnalisme et les conseils de Monsieur Redouté qui a toujours été présent même dans les moments difficiles et je l’en remercie.
(Evelyne Rojot, gérante du cabinet de gestion immobilière Buffon - Mission de conseil et d’assistance administrative depuis 2011)
QUI SOMMES-NOUS
Thomas WALTHER
PARTNER
est natif de l’est. Il est diplômé d’un master en droit de l’Université Robert Schuman de Strasbourg et d’un master en management spécialisé de l’ESSEC (MI 2001).
Après avoir travaillé pour le compte d’un grand groupe de distribution, d’un investisseur institutionnel et d’une start up, il a fondé en 2010 son cabinet de conseil d’entreprise.
Gérard REDOUTE
PARTNER
est natif de l’ouest. Il est diplômé d’une maîtrise des sciences et techniques comptables et financières de l’université … de Rennes, et d’un diplôme d’études supérieures comptables et financières de … de Paris.
Il a commencé son activité professionnelle au sein d’un cabinet d’expertise comptable, puis il a travaillé au service contrôle de gestion / audit d’un grand groupe de distribution, avant d’exercer à l’étranger les fonctions de directeur administratif et financier d’une société agroalimentaire.
Il a créé en 2004 son cabinet de conseil en gestion d’entreprise.